Planejado, realizado e disponível
No Orçamento do Não Me Troco, três informações ajudam você a entender como os gastos do mês estão evoluindo: Planejado, Realizado e Disponível.
Esses três valores têm funções diferentes e, quando interpretados juntos, mostram se determinada categoria está dentro ou acima do que foi previsto.
O que significa Planejado?
Planejado é o valor que você definiu no orçamento para determinada categoria.
Ele representa quanto você pretende gastar naquele mês.
Por exemplo, se a Família Almeida definiu R$ 800,00 para Carros e outros veículos, esse é o valor planejado para aquela categoria.
O valor planejado não movimenta dinheiro. Ele é apenas uma referência para acompanhar os gastos reais.
O que significa Realizado?
Realizado representa o que efetivamente foi registrado como gasto naquela categoria.
Esse valor vem dos lançamentos financeiros registrados no Livro Razão.
Por isso, o realizado não deve ser preenchido manualmente apenas para fazer o orçamento coincidir com uma expectativa.
Se o realizado parecer incorreto, confira os lançamentos que deram origem ao valor.
O que significa Disponível?
Disponível mostra quanto ainda resta dentro do valor planejado para aquela categoria.
De forma simples:
Disponível = Planejado − Realizado
Se você planejou R$ 800,00 e já realizou R$ 280,00 em despesas, ainda existem R$ 520,00 disponíveis dentro daquele orçamento.
Exemplo com Carros e outros veículos
Imagine que a Família Almeida tenha planejado R$ 800,00 para Carros e outros veículos.
Se durante o mês foram registrados R$ 280,00 em despesas dessa categoria, a leitura fica assim:
- Planejado: R$ 800,00
- Realizado: R$ 280,00
- Disponível: R$ 520,00
Isso significa que, dentro do planejamento daquele mês, ainda restam R$ 520,00 antes de atingir o valor previsto para a categoria.
Quando o disponível chega a zero
Se o valor realizado alcançar exatamente o valor planejado, o disponível chega a zero.
Isso significa que a categoria atingiu o limite planejado para o mês.
Quando o realizado ultrapassa o planejado
Se os gastos realizados ficarem maiores do que o valor planejado, a categoria ultrapassou o orçamento definido.
Por exemplo, se o planejado era R$ 800,00 e o realizado chegou a R$ 950,00, houve um excesso de R$ 150,00 em relação ao plano.
Esse resultado não significa necessariamente que o lançamento está errado. Pode significar simplesmente que os gastos reais foram maiores do que o planejamento.
Não altere o realizado para caber no orçamento
Se uma categoria ultrapassar o planejamento, não altere ou exclua despesas corretas apenas para fazer o realizado caber dentro do orçamento.
O orçamento deve mostrar a diferença entre o que você planejou e o que realmente aconteceu.
Se os lançamentos estiverem corretos, o valor realizado deve permanecer como está.
E se o realizado parecer errado?
Se o número não fizer sentido, confira o Livro Razão antes de alterar o orçamento.
- procure despesas duplicadas;
- confira a categoria utilizada nos lançamentos;
- confira os valores;
- confira as datas;
- confira se o lançamento está Agendado ou Realizado;
- verifique se alguma transferência foi classificada incorretamente como despesa.
Se houver erro, corrija o lançamento na origem. Depois disso, o orçamento poderá refletir o valor correto.
O realizado depende da categoria correta
Para que a comparação funcione corretamente, as despesas precisam estar relacionadas à categoria adequada.
Se uma despesa de veículo for registrada em outra categoria, por exemplo, o realizado de Carros e outros veículos poderá ficar menor do que deveria enquanto outra categoria ficará maior.
Por isso, quando houver diferença, confira também a classificação dos lançamentos.
Agendado não deve ser confundido com realizado
Uma despesa prevista para o futuro não representa necessariamente um gasto já realizado.
Enquanto a movimentação estiver como Agendada, ela ainda não deve ser tratada como dinheiro efetivamente gasto.
Essa diferença mantém a comparação do orçamento alinhada com o que realmente aconteceu.
Use o disponível como sinal de acompanhamento
O disponível ajuda você a perceber quanto espaço ainda existe dentro do planejamento daquela categoria.
Se o valor disponível estiver ficando pequeno muito cedo no mês, isso pode indicar que os gastos estão avançando mais rapidamente do que você havia planejado.
Nesse caso, o orçamento serve como informação para ajudar na decisão dos próximos gastos.
Compare as categorias
Nem todas as categorias evoluem da mesma forma durante o mês.
Algumas podem permanecer muito abaixo do planejado, enquanto outras podem se aproximar rapidamente do limite.
Ao comparar Planejado, Realizado e Disponível em cada categoria, você consegue identificar onde o orçamento está mais apertado.
O orçamento não movimenta dinheiro
Mesmo quando o disponível diminui, isso não acontece porque o módulo Orçamento retirou dinheiro de alguma conta.
O orçamento apenas compara o planejamento com as despesas registradas.
As movimentações financeiras continuam acontecendo por meio dos lançamentos.
Resumo
- Planejado é quanto você pretende gastar.
- Realizado é quanto efetivamente foi registrado como gasto.
- Disponível mostra quanto ainda resta dentro do planejamento.
- O realizado vem dos lançamentos do Livro Razão.
- O orçamento não movimenta dinheiro.
- Se o realizado ultrapassar o planejado, a categoria ficou acima do orçamento.
- Não altere despesas corretas apenas para fazer o realizado caber no planejamento.
- Se houver diferença inesperada, confira os lançamentos e suas categorias.